在這種情況下，金融服務機構如何能對所負責的業(yè)務及風險控制保持信心？如何能知道自己的業(yè)務是否遵循了監(jiān)管要求？當監(jiān)管當局質詢時，這些機構又怎樣能表明自己確實在按章辦事？

為回答上述問題并指導受監(jiān)管的金融服務機構（受監(jiān)管實體），聯合論壇成立了一個工作組為外包制訂高級指引原則。

本文對有關主要問題及風險做了詳細說明，并闡述了作為參考標準的高級原則。這些原則適用于銀行、保險及證券業(yè)。每個行業(yè)的國際委員會可根據這些原則制定更為詳細和有針對性的規(guī)定。

外包是指受監(jiān)管實體持續(xù)地利用外包服務商（為集團內的附屬實體或集團以外的實體）來完成以前由自身承擔的業(yè)務活動。

外包可以是將某項業(yè)務（或業(yè)務的一部分）從受監(jiān)管實體轉交給服務商操作，或由服務商進一步轉移給另一服務商（有時被稱為“轉包”）。

按此定義，外包不包括購買合同。此處“購買”被定義為：從供應商取得服務、貨物或設備，但買方不轉移與客戶有關的財產權信息或與其商業(yè)活動相關的未公開信息。

受監(jiān)管實體是指由監(jiān)管當局授權從事受監(jiān)管活動的機構。本文提出的原則即是針對這樣的實體。

外包服務商（或稱服務商、第三方），是指代表受監(jiān)管實體承擔外包業(yè)務的實體。

監(jiān)管當局是指所有授權受監(jiān)管實體從事任何受監(jiān)管業(yè)務并對該業(yè)務進行監(jiān)管的機構。

業(yè)務外包使企業(yè)提高資源利用率。

實施金融外包，企業(yè)將集中資源到核心業(yè)務上，而外包專業(yè)公司擁有比本企業(yè)更有效、更經濟地完成某項業(yè)務的技術和知識。業(yè)務外包限度地發(fā)揮了企業(yè)有限資源的作用，加速了企業(yè)對外部環(huán)境的反應能力，強化了組織的柔性和敏捷性，有效增強了企業(yè)的競爭優(yōu)勢，提高了企業(yè)的競爭水平。