在這種情況下，金融服務機構如何能對所負責的業(yè)務及風險控制保持信心？如何能知道自己的業(yè)務是否遵循了監(jiān)管要求？當監(jiān)管當局質詢時，這些機構又怎樣能表明自己確實在按章辦事？

為回答上述問題并指導受監(jiān)管的金融服務機構（受監(jiān)管實體），聯合論壇成立了一個工作組為外包制訂高級指引原則。

本文對有關主要問題及風險做了詳細說明，并闡述了作為參考標準的高級原則。這些原則適用于銀行、保險及證券業(yè)。每個行業(yè)的國際委員會可根據這些原則制定更為詳細和有針對性的規(guī)定。

受監(jiān)管實體將外包的高級原則運用到具體的外包業(yè)務時，應考慮以下問題：，應根據外包業(yè)務對受監(jiān)管實體業(yè)務的重要性來應用。第二，外包實體與服務提供商之間的附屬關系或其它關系。當需要對附屬實體運用外包原則時，可做適當修改，使其體現出集團內部外包業(yè)務風險的差異。第三，服務商是否受獨立監(jiān)管當局的監(jiān)管。

外包是指受監(jiān)管實體持續(xù)地利用外包服務商（為集團內的附屬實體或集團以外的實體）來完成以前由自身承擔的業(yè)務活動。

外包可以是將某項業(yè)務（或業(yè)務的一部分）從受監(jiān)管實體轉交給服務商操作，或由服務商進一步轉移給另一服務商（有時被稱為“轉包”）。

金融外包（Outsourcing），也稱資源外包、資源外置，它是指企業(yè)整合用其外部的專業(yè)化資源，從而達到降低成本、提率、充分發(fā)揮自身核心競爭力和增強企業(yè)對環(huán)境的迅速應變能力的一種管理模式。企業(yè)為了獲得比單純利用內部資源更多的競爭優(yōu)勢，將其非核心業(yè)務交由合作企業(yè)完成。