什么是ODI備案？

ODI備案是指國內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為核心目的投資行為。

簡單來說，境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資港澳臺地區(qū)或其它國家和地區(qū)的企業(yè)時，無論是新設(shè)公司還是并購股權(quán)，只要涉及直接或者間接取得境外公司所有權(quán)、控制權(quán)或者經(jīng)營管理權(quán)的，就需要去相關(guān)部門進(jìn)行境外投資備案。這里的“相關(guān)部門”主要包括：商務(wù)部門、發(fā)改委和外管局（銀行）三大部門，而境內(nèi)機(jī)構(gòu)只有完成ODI備案，并從前述部門分別取得《企業(yè)境外投資證書》、《境外項目投資備案通知書》和《境外直接投資外匯登記證》后才能實現(xiàn)海外公司的合法設(shè)立、資金的合規(guī)出境等目的。

二、為什么要辦理ODI備案

在回答“為什么要辦理ODI備案”這個問題之前，我們需要了解的是，在哪些情況下我們需要境內(nèi)機(jī)構(gòu)出示ODI備案文件，實務(wù)中常見的情形有：

1、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對外投資時，有匯款到境外的需求，銀行會要求企業(yè)提供ODI備案文件，銀行才會同意進(jìn)行匯款操作；

2、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的國外子公司在開立當(dāng)?shù)氐你y行賬戶時，當(dāng)?shù)劂y行可能會需要內(nèi)地母公司打一筆款項到這個賬戶作為款，那么，境內(nèi)母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意匯款到境外