信用證,是指銀行根據(jù)進(jìn)口人(買方)的請(qǐng)求,開給出口人(賣方)的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。在信用證內(nèi),銀行授權(quán)出口人在符合信用證所規(guī)定的條件下,以該行或其指定的銀行為付款人,開具不得超過(guò)規(guī)定金額的匯票,并按規(guī)定隨附裝運(yùn)單據(jù),按期在指定地點(diǎn)收取貨款。
買方開立銀行信用證,應(yīng)該攜帶買賣合同,并向銀行繳納貨款相同的款項(xiàng)。然后買方銀行會(huì)告知賣方銀行,讓其通知賣方按照合同規(guī)定按時(shí)發(fā)貨。在買方收到貨后,經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后,就可以通知賣方拿著信用證到銀行提取貨款了。
信用證在國(guó)際貿(mào)易中保障交易,降低風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范流程,提供融資便利,促進(jìn)跨國(guó)溝通。分跟單和光票信用證,常見不可撤銷型。使用時(shí)需注意條款、單據(jù)真實(shí)性和資信狀況。
如果申請(qǐng)人在開證行沒有帳號(hào),開證行在開立信用證之前很可能要求申請(qǐng)人在其銀行存入一筆相當(dāng)于全部信用證金額的資金。這種擔(dān)保可以通過(guò)抵押或典押實(shí)現(xiàn)(例如股票),但銀行也有可能通過(guò)用于交易的貨物作為擔(dān)保提供融資。開證行首先要對(duì)該筆貨物的適銷性進(jìn)行調(diào)查,如果貨物易銷,銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多。