相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定

與ODI有關(guān)的主要法律法規(guī)包括《境外投資管理辦法》、《企業(yè)境外投資管理辦法》、《對外投資備案（核準(zhǔn)）報(bào)告暫行辦法》等。這些法規(guī)對ODI的核準(zhǔn)、備案程序及監(jiān)管要求做出了明確規(guī)定，旨在保障境外投資活動的合法性和合規(guī)性。根據(jù)上述法律法規(guī)，境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購交易，需經(jīng)歷商務(wù)部門境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。

針對ODI的監(jiān)管涉及多個部門，包括國家發(fā)展和改革委員會、商務(wù)部及國家外匯管理局。其中，發(fā)改委負(fù)責(zé)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案，商務(wù)部負(fù)責(zé)境外投資行為的核準(zhǔn)或備案，外管局則負(fù)責(zé)外匯登記和資金出境的監(jiān)管。監(jiān)管規(guī)定強(qiáng)調(diào)投資的真實(shí)性和合規(guī)性，要求企業(yè)提交詳盡的項(xiàng)目信息和財(cái)務(wù)資料，確保投資活動的合法性和風(fēng)險(xiǎn)可控。

投資主體

可以進(jìn)行ODI的投資主體主要是境內(nèi)依法設(shè)立并滿足一定的成立時(shí)間和財(cái)務(wù)要求的企業(yè)和團(tuán)體，這些企業(yè)需具備一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和投資經(jīng)驗(yàn)，以應(yīng)對境外投資可能帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。目前我國國內(nèi)個人直接進(jìn)行境外投資受到一定限制，個人主要通過合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）、特殊目的公司（SPV）返程投資等間接方式進(jìn)行境外投資。

企業(yè)境外投資的監(jiān)管主體

1. 國家發(fā)展和改革委員會/省級政府發(fā)展改革部門：《企業(yè)境外 辦法》第六條 “國家發(fā)展和改革委員會在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)，履行境外投資主管部門職責(zé)，根據(jù)維護(hù)我國國家利益和國家的需要，對境外投資進(jìn)行宏觀指導(dǎo)、綜合服務(wù)和全程監(jiān)管。